昨日,深圳海關(guān)對外發(fā)布消息稱,經(jīng)過1年多時間的縝密計劃和艱苦偵查,該關(guān)緝私局成功偵破加入WTO后最大一起價格瞞騙走私案件,一舉打掉以歐×才、陳×濤為首的特大價格瞞騙走私團伙。據(jù)悉,該團伙通過購買和注冊“空殼公司”,低報價格大肆走私進口電子元器件,案值近5億元,偷逃國家稅款4000余萬元。

　　“空殼公司”作假

　　價格反差超過10倍以上

　　2006年7月初,深圳海關(guān)審單處發(fā)現(xiàn)一個異常信息,關(guān)區(qū)某品牌電子元器件申報進口的價格與市場價相差極大,有的甚至不到市場價的1/10,存在低瞞報價格走私嫌疑。該關(guān)緝私部門隨即對線索展開調(diào)查。調(diào)查中,緝私民警調(diào)取了該類產(chǎn)品兩年內(nèi)的報關(guān)資料,并到相關(guān)廠家和市場實地調(diào)查、收集有關(guān)資料。經(jīng)過對近年來大量進口的部分電子產(chǎn)品尤其是電阻、電容、二、三極管等電子行業(yè)申報的數(shù)(重)量、價格等電子數(shù)據(jù)進行對比分析、核查,緝私民警發(fā)現(xiàn),關(guān)區(qū)二十余家進口電子元器件企業(yè)有低瞞報價格走私行為。

　　據(jù)緝私民警介紹,以該品牌半導(dǎo)體元器件為例,其采取金字塔型的銷售模式,即:生產(chǎn)商(或稱供應(yīng)商)—區(qū)域代理—分銷商—其他客戶,貨物價格也以5%的幅度由上至下逐漸遞增。按照常理,深圳市欽×進出口有限公司等企業(yè)進口該品牌半導(dǎo)體元器件的價格應(yīng)該比分銷商高5%或以上。但調(diào)查的事實并非如此,相同型號的元器件,分銷商報價為人民幣1-2元/個,而欽×等公司向海關(guān)申報的價格99%都在人民幣0.1元/個以下,價格反差超過10倍以上。同時,緝私警察在對欽×進出口有限公司等企業(yè)進行調(diào)查時發(fā)現(xiàn),這些企業(yè)根本沒有業(yè)務(wù),基本上屬于“空殼”企業(yè)。

　　作案手段隱蔽

　　輾轉(zhuǎn)交貨逃避查緝

　　海關(guān)緝私部門隨后從人、貨兩方面對該二十余家公司運送進口貨物的車輛及司機進行監(jiān)控。緝私民警發(fā)現(xiàn),運貨車輛入境后都會從梅林檢查站出關(guān),開往華南物流城旁邊的一個汽車修理廠,并將貨物卸到修理廠里的“�！羵}庫”內(nèi)。之后,貨物由面包車運送到市內(nèi)其他倉庫。在對司機的跟蹤監(jiān)控中,緝私民警發(fā)現(xiàn),在裝載目標貨物入境前后,司機都和名叫歐×才的人聯(lián)系。而與歐×才來往密切的陳×濤也進入緝私警察的視線。緝私民警排查后得知,陳×濤正是貨主,負責(zé)在香港組織貨源和國內(nèi)銷售,歐×才則負責(zé)走私貨物的通關(guān)環(huán)節(jié)。

　　緝私部門透露,該團伙一般在周一至周五實施走私,每次走私2-3車貨,團伙成員相當(dāng)警惕,具有較強的反偵查能力,每次走私,只有第一車報平安后,第二車貨才會發(fā)出,待所有車輛順利過關(guān)后,貨主陳×濤再入境。據(jù)稱,每次實施走私,走私分子都通知各收貨點作好接運準備。為防止收貨點暴露,最大限度地避免海關(guān)查緝,走私貨物入境后,并不直接送往收貨點,而是運到在深圳梅林、西麗設(shè)立的倉庫或中轉(zhuǎn)站,隨后才將私貨分發(fā)給各收貨商。掌握了走私團伙的目標人物及走私規(guī)律后,緝私部門決定等待時機收網(wǎng)。

　　抓捕行動斗智

　　欲擒故縱釣出走私“大魚”

　　2007年9月6日,緝私部門得知該走私團伙將再次實施走私,立即部署100余名警力分布在該團伙出入境口岸、貨物中轉(zhuǎn)站等8個網(wǎng)點,隨時準備開展查緝行動。當(dāng)日晚,裝載了涉嫌走私電子產(chǎn)品的兩輛中港兩地牌貨車陸續(xù)入境,隨后,貨主陳×濤入境,緝私部門開始抓捕行動。

　　據(jù)了解,行動中,緝私部門抓獲歐×才等涉案人員22名,查獲兩輛涉嫌走私的貨車,查扣電子數(shù)據(jù)資料、報關(guān)單、賬本、假印章等證據(jù)材料一批,繳獲兩車涉嫌走私的IC、電容、三極管等電子元器件,貨值近千萬元。經(jīng)清點,兩車所裝的貨物與進口報關(guān)單申報的品名、型號、數(shù)量等均嚴重不符,經(jīng)海關(guān)計核,僅該兩車就偷逃稅額一百五十余萬元。然而,異常警惕的陳×濤入境后,在與其他成員聯(lián)系不上的情況下,意識到自己的走私行為已經(jīng)敗露,于是倉皇而逃。

　　追逃民警分析認為,由于剛剛案發(fā),嫌疑人肯定不會輕舉妄動,遂決定采取欲擒故縱的方法,暫且“放棄”抓捕陳×濤等。民警隨后詳細了解每一名在逃人員的信息,從房產(chǎn)、車輛等資料中捕捉嫌疑人可能落腳的地點,逐一排查。據(jù)稱,在逃嫌疑人隨后放松了警惕,開始出來活動。2007年3月28日,追逃組經(jīng)過漫長的排查、蹲守、分析,發(fā)現(xiàn)了陳×濤的蛛絲馬跡,一舉在寶安區(qū)某賓館將該陳抓獲,并搜查到部分單證。7月10日,負責(zé)制單的鄭×旸被抓獲。

　　查明犯罪事實

　　里應(yīng)外合逃稅4000萬

　　落網(wǎng)后,陳×濤、鄭×旸相繼交代了犯罪事實。自2005年4月以來,陳×濤負責(zé)在香港組織購買電子元器件,由歐×才以“包稅”形式代理報關(guān)。緝私部門透露,每進口一噸電容或者電阻,陳×濤支付歐×才5500至6000元人民幣作為“通關(guān)費”,而二極管或三極管則按照每個0.2元的價錢支付“通關(guān)費”。據(jù)悉,歐×才一方面收取通關(guān)費,另一方面則利用其弟弟歐×松掛靠深圳市惠×報關(guān)有限公司工作的關(guān)系,以每月3000元人民幣的工資聘用鄭×旸制作虛假的進出口報關(guān)單。同時,為了不引起海關(guān)的注意,歐×才還以200—300元人民幣/貨柜的價格購買皮包公司(有外貿(mào)經(jīng)營權(quán)、但無實際業(yè)務(wù)的公司)蓋有印章的空白A4紙,以賣單公司名稱作為經(jīng)營單位,制作虛假合同、發(fā)票、裝箱單、委托報關(guān)協(xié)議等資料。

　　為查明全案犯罪事實,專案組另辟蹊徑對該案上下家公司展開了全面深入的追查。通過調(diào)取、分析三十余家涉案企業(yè)工商注冊資料及成千上萬份進出口電子數(shù)據(jù),對涉案產(chǎn)品的品牌、數(shù)量、規(guī)格進行區(qū)分,對十多家國內(nèi)相關(guān)企業(yè)進行走訪調(diào)查,同時梳理涉案企業(yè)的資金流向,專案組查明了以歐×才、陳×濤為首的走私團伙采取價格瞞騙手法走私100余車電子元器件的犯罪事實,打牢了案件的主要證據(jù)基礎(chǔ)。

　　2007年10月,歐×才、陳×濤等7名犯罪嫌疑人被移送檢察機關(guān)審查起訴。2008年3月19日,深圳市中級人民法院對此案開庭審理。(楊磊 彭海紅 傅子盎 顧昕)